Kinh tế
Người bán hàng online lo bị truy thu thuế
Nguyên nhân và bối cảnh dẫn đến việc người bán hàng online lo bị truy thu thuế
Nguyên nhân và bối cảnh dẫn đến việc người bán hàng online lo bị truy thu thuế xuất phát từ việc nhiều cá nhân kinh doanh trên các sàn thương mại điện tử chưa thực hiện đầy đủ các quy định về đăng ký và kê khai thuế. Với sự bùng nổ của thương mại điện tử, nhiều người đã chuyển sang bán hàng trực tuyến trên các nền tảng như Shopee, Lazada, và Facebook để tận dụng cơ hội kinh doanh thuận tiện và tiết kiệm chi phí. Tuy nhiên, không phải ai cũng nhận thức đầy đủ về nghĩa vụ thuế của mình.
Trong bối cảnh này, cơ quan thuế đã bắt đầu tăng cường quản lý và giám sát các hoạt động kinh doanh trực tuyến. Điều này được thực hiện thông qua việc rà soát các giao dịch trên các sàn thương mại điện tử và kiểm tra việc kê khai thuế của các cá nhân và tổ chức kinh doanh. Mục tiêu là để đảm bảo mọi người kinh doanh đều tuân thủ đúng quy định pháp luật, đóng góp công bằng vào ngân sách nhà nước.
Trước tình hình này, nhiều người bán hàng online lo lắng về khả năng bị truy thu thuế và các khoản phạt nặng nếu không tuân thủ đúng quy định. Việc chưa đăng ký hoặc kê khai thuế đúng hạn có thể dẫn đến những hậu quả tài chính nghiêm trọng, bao gồm cả tiền phạt và truy thu thuế trong nhiều năm. Chính vì thế, sự quan tâm và lo lắng của cộng đồng bán hàng online đối với vấn đề này ngày càng gia tăng.
Trường hợp của chị Ngọc Mai và những khoản thuế và tiền phạt phải nộp
Trường hợp của chị Ngọc Mai là một ví dụ điển hình về những hệ lụy khi không tuân thủ quy định về thuế đối với người bán hàng online. Chị Ngọc Mai, sống tại Hà Nội, đã kinh doanh trên một sàn thương mại điện tử với doanh thu hơn 800 triệu đồng trong ba năm từ 2022 đến 2024 nhưng chưa kê khai và nộp thuế. Điều này đã dẫn đến việc chị phải đối mặt với các khoản truy thu và tiền phạt từ cơ quan thuế.
Trong thông báo từ cơ quan thuế, chị Mai được yêu cầu nộp thuế môn bài cho hai năm với số tiền 1,5 triệu đồng. Ngoài ra, chị còn phải đóng thuế thu nhập cá nhân và thuế giá trị gia tăng (VAT) gần 13 triệu đồng. Tuy nhiên, số tiền phạt mới là gánh nặng lớn nhất đối với chị, lên tới gần 30 triệu đồng. Gần một nửa số tiền phạt này là do lỗi chưa đăng ký và kê khai thuế chậm, điều này cho thấy mức độ nghiêm trọng của việc không tuân thủ quy định thuế.
Trường hợp của chị Mai không phải là duy nhất, nhưng nó minh họa rõ ràng những rủi ro và hậu quả mà người bán hàng online có thể gặp phải khi không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thuế. Việc bị truy thu và phạt không chỉ ảnh hưởng đến tài chính cá nhân mà còn gây ra nhiều lo lắng và áp lực cho người kinh doanh. Do đó, hiểu rõ và tuân thủ các quy định về thuế là vô cùng quan trọng để tránh những tình huống tương tự.
Tình hình rà soát và quản lý thuế đối với các cá nhân bán hàng online trên toàn quốc
Tình hình rà soát và quản lý thuế đối với các cá nhân bán hàng online trên toàn quốc đang được đẩy mạnh và mở rộng phạm vi để đảm bảo sự công bằng và minh bạch trong hoạt động kinh doanh. Tổng cục Thuế đã triển khai nhiều biện pháp để tăng cường giám sát, rà soát và quản lý thuế đối với các giao dịch thương mại điện tử. Mục tiêu là đảm bảo rằng mọi cá nhân và tổ chức có thu nhập từ hoạt động này đều tuân thủ đúng các quy định về đăng ký và kê khai thuế.
Theo số liệu của Tổng cục Thuế, cả nước hiện có khoảng 3,1 triệu hộ và cá nhân kinh doanh, trong đó một số lượng đáng kể chưa thực hiện đăng ký, kê khai và nộp thuế theo quy định. Để đối phó với tình trạng này, cơ quan thuế đã tiến hành nhiều đợt kiểm tra và truy thu thuế từ những cá nhân có thu nhập từ thương mại điện tử nhưng không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thuế. Chỉ trong ba tháng đầu năm, Cục thuế TP Hà Nội đã thông báo truy thu thuế đối với 41 cá nhân có thu nhập từ hoạt động này, với số tiền thuế truy thu và phạt lên tới hàng tỷ đồng.
Các biện pháp giám sát không chỉ dừng lại ở việc kiểm tra trực tiếp mà còn bao gồm việc theo dõi, giám sát dữ liệu hóa đơn từ hơn 6.510 cá nhân và hộ kinh doanh trên các sàn thương mại điện tử. Cơ quan thuế cũng đã kết nối và chia sẻ dữ liệu với các bộ ngành liên quan, nhằm đối chiếu thông tin và đảm bảo tính chính xác trong việc thu thuế. Việc kết nối với cơ sở dữ liệu dân cư của Bộ Công an và chia sẻ thông tin với Bộ Công Thương về các sàn thương mại điện tử lớn như Shopee, Lazada, Sendo, Voso, Tiki… là những bước đi quan trọng nhằm thắt chặt quản lý và ngăn chặn thất thu thuế.
Những nỗ lực này của cơ quan thuế cho thấy quyết tâm trong việc đưa hoạt động kinh doanh trực tuyến vào khuôn khổ pháp luật, đảm bảo sự công bằng và minh bạch cho tất cả các bên tham gia. Người kinh doanh cần nhận thức rõ tầm quan trọng của việc tuân thủ các quy định về thuế để tránh những rủi ro và hậu quả không mong muốn.
Quy định về đăng ký thuế và các khoản phạt khi không tuân thủ
Quy định về đăng ký thuế và các khoản phạt khi không tuân thủ là một phần quan trọng trong việc quản lý hoạt động kinh doanh trực tuyến. Theo Luật Quản lý thuế 2019, mọi cá nhân, hộ kinh doanh hoặc doanh nghiệp bán hàng online phải đăng ký thuế với cơ quan thuế trong vòng 10 ngày kể từ khi bắt đầu hoạt động kinh doanh. Việc đăng ký này yêu cầu người bán phải cung cấp các thông tin định danh như họ tên, tuổi, nghề nghiệp, địa chỉ để cơ quan thuế có thể phân biệt và quản lý các đối tượng nộp thuế một cách hiệu quả.
Sau khi hoàn tất thủ tục đăng ký, người kinh doanh sẽ được cấp một mã số thuế để bắt đầu hoạt động. Tuy nhiên, nhiều cá nhân và hộ kinh doanh vẫn chưa thực hiện đăng ký thuế đúng hạn, dẫn đến việc bị truy thu và phạt nặng. Các khoản phạt này không chỉ áp dụng đối với việc chậm đăng ký mà còn bao gồm cả việc kê khai chậm và nộp thuế chậm.
Theo luật sư Nguyễn Đình Hiệp, các khoản phạt khi không tuân thủ quy định về thuế có thể rất đáng kể. Ví dụ, nếu chưa đăng ký kinh doanh, mức phạt có thể lên tới 15 triệu đồng. Cùng với đó, việc chậm kê khai thuế và nộp thuế cũng bị phạt nặng, với lãi suất chậm nộp là 0,03% mỗi ngày trên số thuế chưa nộp. Điều này cho thấy tầm quan trọng của việc tuân thủ đúng quy định về thuế để tránh những hậu quả tài chính nghiêm trọng.
Ngoài ra, các khoản thuế phải nộp được tính toán dựa trên tổng doanh thu, tỷ lệ thuế giá trị gia tăng (VAT) và thu nhập cá nhân. Chẳng hạn, đối với cá nhân phân phối và cung cấp hàng hóa, thuế phải nộp bằng doanh thu nhân với tỷ lệ 1% thuế VAT và 0,5% thu nhập cá nhân. Đối với các hoạt động kinh doanh khác, tỷ lệ thuế VAT và thu nhập cá nhân lần lượt là 2% và 1%.
Việc không tuân thủ quy định về thuế không chỉ ảnh hưởng đến tài chính cá nhân mà còn tạo ra nhiều lo lắng và áp lực cho người kinh doanh. Do đó, nắm rõ và tuân thủ các quy định về đăng ký và kê khai thuế là vô cùng quan trọng để đảm bảo hoạt động kinh doanh được diễn ra suôn sẻ và tránh những rắc rối pháp lý không cần thiết.
Mức thuế và các khoản phạt cụ thể đối với hoạt động kinh doanh online
Mức thuế và các khoản phạt cụ thể đối với hoạt động kinh doanh online được xác định dựa trên tổng doanh thu và loại hình kinh doanh của cá nhân hoặc tổ chức. Cơ quan thuế áp dụng các tỷ lệ thuế khác nhau tùy thuộc vào bản chất của hoạt động kinh doanh. Đối với các cá nhân phân phối và cung cấp hàng hóa, thuế phải nộp được tính bằng cách nhân doanh thu với tỷ lệ 1% thuế giá trị gia tăng (VAT) và 0,5% thuế thu nhập cá nhân. Điều này có nghĩa là nếu một cá nhân có doanh thu 100 triệu đồng từ việc bán hàng, thì họ phải nộp tổng cộng 1,5 triệu đồng tiền thuế.
Đối với các hoạt động kinh doanh khác như cung cấp dịch vụ, tỷ lệ thuế VAT và thu nhập cá nhân lần lượt là 2% và 1%. Ví dụ, nếu một cá nhân cung cấp dịch vụ với doanh thu 200 triệu đồng, thì tổng số thuế phải nộp sẽ là 6 triệu đồng. Những con số này cho thấy tầm quan trọng của việc hiểu rõ các tỷ lệ thuế áp dụng cho từng loại hình kinh doanh để có thể tính toán và nộp thuế đúng hạn.
Ngoài các khoản thuế, các cá nhân và tổ chức kinh doanh online còn phải đối mặt với các khoản phạt nặng nếu không tuân thủ đúng quy định về đăng ký, kê khai và nộp thuế. Các khoản phạt này bao gồm phạt chậm đăng ký kinh doanh, chậm kê khai và nộp thuế chậm. Ví dụ, nếu chậm đăng ký kinh doanh, mức phạt có thể lên tới 15 triệu đồng. Nếu chậm nộp thuế, mức phạt lãi suất chậm nộp là 0,03% mỗi ngày trên số tiền thuế chưa nộp, điều này có thể tạo ra một khoản phạt đáng kể nếu kéo dài thời gian nộp thuế.
Chị Ngọc Mai, một người bán hàng online ở Hà Nội, đã phải đối mặt với một loạt các khoản phạt và truy thu thuế do không đăng ký và kê khai thuế đúng hạn. Trong trường hợp của chị, tổng số tiền phải nộp lên tới gần 44,5 triệu đồng, bao gồm 1,5 triệu đồng thuế môn bài, gần 13 triệu đồng thuế thu nhập cá nhân và VAT, và gần 30 triệu đồng tiền phạt. Đây là một minh chứng rõ ràng cho những hậu quả nghiêm trọng của việc không tuân thủ các quy định thuế.
Việc hiểu rõ và tuân thủ đúng các quy định về mức thuế và các khoản phạt cụ thể là vô cùng quan trọng đối với người kinh doanh online. Điều này không chỉ giúp tránh các rủi ro tài chính mà còn đảm bảo hoạt động kinh doanh được diễn ra một cách hợp pháp và bền vững.
Lo ngại của người kinh doanh nhỏ lẻ về việc bị truy thu thuế
Lo ngại của người kinh doanh nhỏ lẻ về việc bị truy thu thuế đang ngày càng gia tăng, đặc biệt khi cơ quan thuế tăng cường giám sát và quản lý chặt chẽ các hoạt động thương mại điện tử. Nhiều người bán hàng online, dù chỉ có doanh thu nhỏ, cũng phải đối mặt với nguy cơ bị phạt nặng nếu không đăng ký và kê khai thuế đúng hạn. Điều này đã tạo ra một áp lực lớn đối với những người kinh doanh nhỏ lẻ, khiến họ lo lắng về khả năng bị truy thu thuế và các khoản phạt kèm theo.
Chị Nam Anh, một người kinh doanh nhỏ lẻ tại Hà Nội, cho biết từ năm 2019 chị bắt đầu bán một số quần áo cũ của con với doanh thu chỉ 600.000 đồng. Tuy nhiên, khi biết về nguy cơ bị phạt nếu không đăng ký thuế, chị đã phải cân nhắc việc đăng ký bổ sung với cơ quan thuế dù hoạt động kinh doanh của chị rất nhỏ lẻ. Chị chia sẻ rằng việc bán hàng với doanh thu vài trăm nghìn đồng cũng có thể bị phạt tới 4 triệu đồng nếu không đăng ký thuế. Điều này khiến chị phải tìm hiểu kỹ lưỡng về quy trình làm việc với cơ quan quản lý để tránh bị phạt.
Tương tự, chị Thanh Thanh, một người bán hàng online trên Shopee từ năm 2020, cũng đang lo lắng về việc bị truy thu thuế. Dù doanh thu của shop chị chỉ đạt trung bình 1-2 đơn hàng mỗi ngày, và tổng doanh thu trong 4 năm chưa đến 100 triệu đồng, chị vẫn lo ngại về việc bị phạt nặng nếu không đăng ký và kê khai thuế. Chị mong muốn chủ động khai báo và nộp thuế sớm, nhưng lo rằng các khoản tiền phạt có thể chiếm gần hết lợi nhuận từ việc bán hàng.
Những lo ngại này không chỉ giới hạn ở việc bị phạt mà còn ở những thủ tục hành chính phức tạp liên quan đến việc đăng ký và kê khai thuế. Luật sư Nguyễn Đình Hiệp cho rằng, mặc dù việc buộc kê khai và đăng ký thuế là cần thiết để quản lý và tránh thất thu thuế, nhưng thủ tục hành chính này có thể gây ra rắc rối cho những người kinh doanh nhỏ lẻ. Nhiều người do e ngại các thủ tục phức tạp và lo sợ bị phạt đã quyết định không đăng ký, dẫn đến tình trạng vi phạm pháp luật mà họ không hay biết.
Những lo ngại của người kinh doanh nhỏ lẻ về việc bị truy thu thuế là phản ánh rõ ràng của một hệ thống thuế cần được cải thiện để vừa đảm bảo công bằng, vừa hỗ trợ phát triển kinh doanh trực tuyến một cách hợp pháp và bền vững.
Quan điểm của luật sư Nguyễn Đình Hiệp về việc đăng ký thuế và mức doanh thu miễn thuế
Quan điểm của luật sư Nguyễn Đình Hiệp về việc đăng ký thuế và mức doanh thu miễn thuế nhấn mạnh tầm quan trọng của việc tuân thủ các quy định pháp luật để tránh các rủi ro tài chính và pháp lý. Luật sư Hiệp cho rằng mọi cá nhân, hộ kinh doanh hay doanh nghiệp kinh doanh online đều phải đăng ký thuế với cơ quan thuế trong vòng 10 ngày kể từ khi bắt đầu hoạt động kinh doanh. Điều này là cần thiết vì bất kỳ hoạt động kinh doanh nào phát sinh doanh thu đều phải có trách nhiệm kê khai và nộp thuế, nhằm đảm bảo sự công bằng trong hệ thống thuế.
Tuy nhiên, ông cũng chỉ ra rằng không phải tất cả các trường hợp cá nhân đã đăng ký thuế đều phải nộp thuế. Theo Luật Thuế thu nhập cá nhân 2007, người có doanh thu từ kinh doanh dưới 100 triệu đồng mỗi năm sẽ không phải chịu thuế thu nhập cá nhân. Điều này bao gồm cả các trường hợp thu nhập phát sinh từ bán hàng online. Luật sư Hiệp đề xuất rằng, nhà chức trách có thể coi mức doanh thu 100 triệu đồng mỗi năm là mốc xác định nghĩa vụ đăng ký thuế. Nghĩa là, những người bán hàng online có thể tự xác định mức thu nhập của mình dựa trên ngưỡng này và nếu doanh thu của họ vượt quá 100 triệu đồng mỗi năm, họ mới cần phải đăng ký và nộp thuế.
Quan điểm này của luật sư Hiệp không chỉ giúp giảm bớt gánh nặng thủ tục hành chính cho những người kinh doanh nhỏ lẻ mà còn khuyến khích họ tuân thủ các quy định về thuế mà không phải lo ngại về các khoản phạt không cần thiết. Ông cho rằng, việc áp dụng mức doanh thu miễn thuế này sẽ giúp những người kinh doanh nhỏ lẻ, không thường xuyên có thể tránh được những rắc rối và áp lực từ việc phải thực hiện các thủ tục thuế phức tạp. Đồng thời, nó cũng tạo ra một môi trường kinh doanh thuận lợi hơn, hỗ trợ cho sự phát triển bền vững của kinh doanh trực tuyến.
Các chủ đề liên quan: Việt Nam , thuế , thương mại điện tử , bán hàng online , quản lý thuế , kinh tế Việt Nam , livestream , đăng ký thuế
Tổng biên tập: Nguyễn Ngọc Kim Hằng
